По-русски
Piemēram: PVN deklarācija

Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).

Nodokļi un nodevas

Rēķins no Lietuvas ar PVN Uz tēmu sarakstu

Rēķins no Lietuvas ar PVN
Labdien!

LR uzņēmumā Saņemts rēķins par pakalpojumiem Lietuvā, no Lietuvas uzņēmuma ar PVN. Pakalpojuma sniegšanas vieta Lietuva.

900.00 + PVN 189.00 = 1089.00 euro.

Kā pareizi iegrāmatot PVN?
Būšu pateicīga, ja padalīsieties pieredzē!
Gbormane
Gbormane 16.07.2017 15:23
386 ziņojumi

Atbildes (19)

Vai LR uzņēmums ir PVN maksātājs un SIA?
Aivareno
Aivareno 16.07.2017 16:28
5595 ziņojumi
Jā LR uzņēmums ir PVN maksātājs un SIA.
Gbormane
Gbormane 16.07.2017 18:46
386 ziņojumi
Pieredze ir šāda. Mēs informējam, ka esam no Latvijas un esam PVN maksātāji. Darījuma partneris to pārbauda datu bazē un izraksta mums rēķinu bez PVN. Mēs savukārt aprēķinam reversu un ierakstam PVN deklarācijā. attiecīgajās sadaļās.
Aivareno
Aivareno 17.07.2017 09:50
5595 ziņojumi
Es jau arī parasti ta daru, bet šis rēķins ir par pakalpojumu Lietuvā, pakalpojumu sniegšanas vieta Lietuva tranports Vilņa- Pasvale., tadēļ Lietuvas uznēmums sniedzot pakalpojumu Lietuvā rēķinu izrakstījis ar PVN.
Gbormane
Gbormane 18.07.2017 17:19
386 ziņojumi
Всю сумму вместе с ПВН на расходы
Albina
Albina 18.07.2017 20:32
61437 ziņojumi
Если оба ПВН плательщики, то литовцы свой ПВН в данном случае не имели права применять, потому как транспортную услугу оказывали латвийскому ПВН плательщику, который обязан платить этот ПВН (реверс). Если совсем по правильному, то литовцам надо бы исправить свой счёт.
Tt7
Tt7 19.07.2017 10:20
37121 ziņojums
Если оба ПВН плательщики, то литовцы свой ПВН в данном случае не имели права применять, потому как транспортную услугу оказывали латвийскому ПВН плательщику, который обязан платить этот ПВН (реверс). Если совсем по правильному, то литовцам надо бы исправить свой счёт.
Tt7 19.07.2017 10:20
Не, Тань, все правильно. В данном случае исключение действует. Мы тоже обязаны были бы применить ПВН в случае перевозки по Латвии.
Albina
Albina 19.07.2017 10:35
61437 ziņojumi
Хотя надо в законе поглядеть. Может это только для не ЕС действует, уже не помню.
Albina
Albina 19.07.2017 10:40
61437 ziņojumi
Если оба плательщики ЕС, то перевозки без ПВН, если перевозка для третьей страны, то с ПВНом.
Tt7
Tt7 19.07.2017 10:58
37121 ziņojums
Сори, если перевозка для неплательщика
Tt7
Tt7 19.07.2017 11:01
37121 ziņojums
Да, сама себя перепроверила, исключение для не ЕС действует

Atsevišķos gadījumos preču transporta pakalpojuma sniegšanas vieta ir vieta, kur faktiski šo pakalpojumu izmanto. Tā preču transporta pakalpojuma sniegšanas vieta ir:
4.1.5.1 ārpus ES teritorijas, ja pakalpojumu izmanto ārpus ES teritorijas, kaut arī pakalpojuma sniegšanas vieta ir iekšzeme;
4.1.5.2 iekšzeme, ja pakalpojumu izmanto iekšzemē, kaut arī pakalpojuma sniegšanas vieta ir ārpus ES teritorijas.
Albina
Albina 19.07.2017 11:15
61437 ziņojumi
Гуру!
Понимание применения PVNа в различных ситуациях - высший пилотаж.
Fineka05
Fineka05 19.07.2017 11:56
316 ziņojumi
Поставила всю сумму (месте с ПВН) на расходы,
Gbormane
Gbormane 19.07.2017 14:49
386 ziņojumi
Ну будем надеяться, что ВИД этого не заметит
Tt7
Tt7 19.07.2017 15:28
37121 ziņojums
Ну будем надеяться, что ВИД этого не заметит
Tt7 19.07.2017 15:28
ВИДу фиолетово. Потом сможете вернуть ПВН от литовцев, если сумма достаточная наберется.
Albina
Albina 19.07.2017 15:40
61437 ziņojumi
На всё, что должно быть уплачено в наш бюджет, ВИДу далеко не фиолетово
Tt7
Tt7 19.07.2017 16:07
37121 ziņojums
На всё, что должно быть уплачено в наш бюджет, ВИДу далеко не фиолетово
Tt7 19.07.2017 16:07
Так там же реверс?
Albina
Albina 19.07.2017 21:35
61437 ziņojumi
Ай, лениво мне стопитсот раз рассказывать
Tt7
Tt7 20.07.2017 10:20
37121 ziņojums
Просьба не палиницца в стопитсотпервый

Так-то 189 еур подарили литовцам, которые тут могли быть потрачены. На 189 еур уменьшена прибыль для ПНП, недоплатив в бюджет 28 еур.
Fineka05
Fineka05 20.07.2017 10:55
316 ziņojumi

Paldies pateica

Nosūtīt ziņojumu Pievienot Kontaktiem