... а гонорар Илоне?

Ну, это чтобы я не "треснула"!
Лишнее доказательство, что никакая техника, никакой ЭДС не спасет от ошибок и несоответствий.
То ли еще будет ой-ой-ой - по году

100%

Вот не понимаю я пока совсем как это сделать

Еще раз повторюсь, я бы пересдала все отчеты, начиная с февраля, и не парилась

Вот не понимаю я пока совсем как это сделать
......................
Если льготу применяете, то понимаете "как", если не имели права ее применять - то наоборот. И в чем проблема?

Два варианта проводок 1) Д 5610 К 5722/ IIN недоплаченный Перечисление Д5722 К 26
2) Д касса/банк К 5722- если внес в кассу/банк Перечисление налога Д5722 К 26

Два варианта исправления отчетности 1)исправить все отчеты с февральского 2)добавить в том месяце, когда удержали В первом случае-больше пеня, пропустили-расплачиваетесь Д 8260 К 5722- начисление пени

Ja grāmatvedim jāraksta priekšā grāmatojumi, tad tādam grāmatvedim jāiet par zosu ganu.
Brīnos arī par kolēģiem joprojām.
Bet... laikam jau daudziem nav citu iespēju kā izpausties...

Спасибо Krast. C проводками и первым вариантом исправления отчета мне все понятно.Хочу понять по второму варианту . Перечиcляю недоплаченный налог в июне ( 160 евро за все месяцы) и прибавляю эту сумму в 8 графу отчета уже за июль,,,,к ПНН этого работника ?

к ПНН этого работника ?

у вас есть варианты? К чему ещё вы можете прибавить этот налог?

Других вариантов нет

Илон, так не пойдет!
Вы не имеете права налог перечислять за счет средств фирмы пока не удержали его с работника - см. вторую часть 29 статьи ПНН.
А на самом деле тут чехарда с самими нормативными актами, если углубиться в суть.
И указывать в отчете в 8 графе (ПНН) в месяцах с начала года - тоже не можете, потому как там указывается УДЕРЖАННЫЙ налог, а вы его ни в январе, ни в феврале.... не удержали.
Так что по-любому будет неправильно.
Поэтому сначала удерживаем, потом перечисляем...

Работник написал заявление 06.06.18 что не против вернуть всю переплаченную зарплату. 06.06.18.,вернул в кассу переплаченную сумму и 06.06.2018. я пересдала отчеты начиная с февральского ,перечислила налог с учетом начисленных пени.

Ну и слава Богу!
Вам же легче!
Подробно на эту тему буду писать в Биланце на 1 июля, потому как нормы норм.актов не дают информации и порядке таких исправлений

Вот и я по поводу исправления неправильно примененных льгот в отчетном году кроме примера 39 в методических указаниях о Iedzīvotāju ienākuma nodokļa atvieglojumu piemērošanи и пункта этих указаний
31.2. ir piemērots par ilgāku laiku, nekā personai ir bijušas uz to tiesības.
Darba devējs ietur papildus aprēķināto nodokli vai atmaksā par daudz ieturēto nodokli nākamajos taksācijas gada mēnešos pēc grāmatiņā izdarīto ierakstu par tiesībām uz nodokļa atvieglojumiem aktualizēšanas никакой инфо не нашла,Что недоплаченный доплатить -ясно ,но каким образом исправлять сообщения непонятно,,,

А чего другого ждать от теоретиков, которые в жизни с этим никогда не работали?!

Мне думается, что сначала следует удержать и только потом перечислять - тогда вы все сделали по закону
Но тогда теряется возможность СГД увидеть, что "положено" начислять санкции.
Хотя по вашему сценарию тоже получается нормально: сам внес, а вы перечислили.
Так что пошли-ка мы переписывать законы