А при чём тогда сдесь 30% износ? По-карточно и с 30% должны учитываться только те машины, которые преобретались после 12 июня 2007 года, до этой даты ставка 40% и никакого по-карточного учёта не требуется. Матчасть надо учить.

Если машина куплена до 12.06.2007.износ 40% -4 категория, мы её продали в 2011.Остаточная по налоговому на начало 1000 лат, фин износ на момент продажи 700лат,значит стоимость,откуда начисляется износ для налогов-300 лат- это 7 графа 11 приложения ,в 8 графе получается 120лат-износ за 2011 год .А куда отнести 180 лат ? Если эта машина -одна по категории,то ,я понимаю,, в декларации уменьшаем ПНП и на 120 и на 180=300лат? А если в этой 4 категории ещё есть ОС,кроме этой проданной машины,значит эти 180 лат переходят на следующий год ? Тоже запуталась совсем.

А при чём сдесь финансовый износ? В налоговом учёте ОС списывается по остаточной финансовой стоимости, а не его финансовый износ. И вообще, нет ничего проще этого расчёта, остаток на начало+ввод-выбытие= результат - начисленный годовой налоговый износ= остаточная на конец периода. Если остаток меньше 50 латов, категорию обнуляют, и на сумму остатка уменьшают НОД, если остаток больше 50 латов, продолжают начислять налоговый износ, при условии, что в этой категории ещё остались ОС.

Я ваще проблемы не понимаю. Ну есть же утвержденная правилаим карточка с формулами. Чего проще подставить туда нужные цифры и посчитать математику.

остаток на начало+ввод-выбытие= результат - начисленный годовой налоговый износ= остаточная на конец периода

ВЫБЫТИЕ - отнимаем остаточнау стоимость ОС по финансовому износу на момент продажи?Клинит.

ВЫБЫТИЕ - отнимаем остаточнау стоимость ОС по финансовому износу на момент продажи

А если в этои категории только одно выбывшее ОС и останется отстаточная стоимость на конец периода больше 50 лат,что мы с ней делаем?

если ноль ОС - увеличиваем нолиетоюмс на эту сумму

Ой, вам же выше ответила Tt7

Слушайте, а матчасть не хотите прочесть?

Samabuhgalter, что хочу - то и читаю!
Надоели со своми со своими советами...

лично для меня Samabuhgalter становится уже обидным!
Прошлые года я трогать не буду, не я это считала. Я продолжаю считать. На самом деле у меня с машинами бардак, именно с проданными, я аудитору дала, он будет смотреть, так как я с ним не была согласна! вчера он мне сказал одно, сегодня уже передумал. На форум обратилась лишь утвердить правильно ли я делаю!

лично для меня Samabuhgalter становится уже обидным!

А чего обижаться то, если так и получается? Матчасть надо знать на зубок, тогда таких глупых вопросов не будет возникать. На Ваши вопросы все ответы даны в законе и правилах, стоит только открыть и прочесть внимательно. Только в этой теме Вам дважды объяснили, каким образом ведётся учёт по машинам, которые приобретались до 12 июня 2007 года и каким после. А если этот учёт вёлся неправильно, значит надо исправлять эти ошибки, а не продолжать косячить дальше.

и все вокруг тупые и наш аудитором с образованием, как не странно. И представьте себе, я то тоже бухгалтера закончила, и экзамены на 10 сдала!
аж бесит иногда ваше выражение Samabuhgalter!!!
ах, да, это форум только для профи, я забыла! куда я попала!

в школу, в школу...
сама-сама

заканчивала я не курсы, а РТУ.
какую еще школу!
в большинстве спрашиваю тут, когда уже на простых вещах ступор, ибо загруженность по полной и не знаю за что взяться. Или тут можно только о умных вещах говорить и самой же себе отвечать, подтверждать свою правоту!
Спасибо что ответили. Правда. Но, потом ехидное Samabuhgalter, я считаю уже лишним, и даже в какой то степени уже оскорбительным!
Для тех, кто тыкает датой регистрации - то что я на форуме зарегистрирована с с 2008 года абсолютно ни о чем не говорит! зарегистрировалась будучи сопливой студенткой лишь для того чтобы файл скачать.
А то попросили у администратора сайта, что бы вернули дату регистрации, что бы продвинутые пользователи могли лишний раз ткнуть и посмеяться..

Elecbird, спокойствие. Только спокойствие
Напишите мне на почту.

Не обижайтесь! Я поддержать! Я вас отлично понимаю- сама такая, иногда такая каша в голове! Но все же к нормативке посерьезнее отнеситесь! У меня тоже загруженность и дорога и вообще куча всего и после работы так хочется расслабится, да еще шеф как придумает что то *оптимизируешее*-вообще выбивает из колеи. Но здесь действительно знающие люди и от таких получить тычку не должно быть так обидно,вы молодая, всему научитесь. Иногда чтобы сделать шаг вперед нужно получить пинок под зад!

Metodiskais materiāls par pamatlīdzekļu uzskaiti un nolietojuma aprēķināšanas kārtību finanšu grāmatvedībā un uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķināšanas vajadzībām
http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=169&hl=1&oid=1722&otype=17

с примерами и с заполнеными таблицами