Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
OSS учет в бухгалтерии
Добрый вечер! Подскажите, как правильно учитывать OSS PVN по EU странам?
Нужен ли детальный учет по каждой сделке (покупатель, страна, ставка налога)?
Какие должны быть проводки?
Например:
6113 Ieņēmumi no OSS valstím
5723 Norēķini par OSS PVN
В местной PVN декларации он нигде не показывается, просто отчёт Par OSS/IOSS PVN раз в 3 месяца? Благодарю!
Atbildes (8)
6XXX Разбиваем по каждой стране 572X Разбиваем по каждой стране.
6113 Ieņēmumi (EE)
5723 PVN (EE)
6114 Ieņēmumi (DE)
5724 PVN (DE)
И тогда можно сделать оборотку и легко собрать отчет. И Отчет PVN īpašā režīma deklarācija
Спасибо!
И ещё один вопрос: если реальная сумма налога всех отдельных заказов одной определённой страны больше-меньше расчётной, то которую писать в декларацию?
А что такое расчетная сумма?
Там из-за округления могут быть небольшие расхождения в сумме за квартал между реализацией и соотвенно начисленным пвн. Декларация OSS требует точного совпадения. Я за основу беру начисленный пвн, от него показываю реализацию в отчете OSS.
Доброе утро! Это просто налог, рассчитанный со всей суммы заказов за месяц по стране. Например: сумма 5000 EUR, налог 19% 5000/1,19*0,19=798,32
а если складывать отдельные заказы, то из-за округления каждого из них, может быть и 798,34 и 798,30
Я бы показывала по отдельным заказам. У меня каждый месяц такая фигня в ПВН декларациях.
Es savukārt OSS uzskaitu atsevišķā excelī un grāmatvedībā ievadu ar vienu grāmatojumu katra mēneša OSS realizāciju katrā maksājumu platformā, nesadalot pa valstīm, vēl jo mazāk pa darījumiem. Jo tur mēdz būt arī 1 eur minimālā abonēšana utt.
D Paypal K realizācija pamatsumma. D Paypal K 5721 (viss kopā, nedalot pa likmēm).
Un tad reizi ceturksnī es pārkārtoju un ekselī sarēķinu nevis summas mēnesī pa platformām, bet kopsummas ceturksnī pa valstīm.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
