По-русски
Piemēram: PVN deklarācija

Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).

Nodokļi un nodevas

Как бы вы поступили (реверс) Uz tēmu sarakstu

Как бы вы поступили (реверс)
Получаем товары из Эстонии. В 2003 году поставщик неудачно выписал счет, скажем товар 50000 ЕЕК, оплачено 20000 ЕЕК, долг 30000 ЕЕК. На границе растаможили 30000ЕЕК. А 20000 ЕЕК пошло как я понимаю контрабасом. На мои объяснения и уговоры, что надо исправить мягко скажем "забили". В итоге сумма 20000 ЕЕК повисла авансом. После 01.05. я как нормальный человек делаю реверс по получению товара, т.к. знаю, что мы ВСЕГДА платми после постваки. Стала готовится к закрытию года и вспомнила про "повисший" аванс, который на самом деле не аванс воовсе. Меня теперь мучает вопрос переделывать ПВН декларации или нет. На случай проверки допустим если они обнаружат ту ошибку тогда у меня все отчеты правильные, а если нет, то получается, что реверс я задерживаю в среднем на месяц. КАРАУЛ. Если что, то мы ИК.
Gargona
Gargona 08.12.2004 19:48
702 ziņojumi

Atbildes (19)

Во-первых аванс у вас может висеть для другой поставки, во-вторых при зачете аванса оплаченного до 01.05.04. реверс начисляете на всю сумму полученного товара, а не на разницу.
Xan
Xan 08.12.2004 20:36
4878 ziņojumi
Непоняла. Если мы товар получили в 2003 г, на границе растаможили 30000ЕЕК. То реверс в майской декларации мне с какой суммы делать.
Gargona
Gargona 13.12.2004 15:18
702 ziņojumi
Реверс делаете на полную сумму, т.к. даже если вы делаете зачет вашего "аванса", то он был оплачен до 01.05.
Xan
Xan 13.12.2004 15:37
4878 ziņojumi
На полную сумму чего? Извените, что такая непонятливая. Это получается на 50000ЕЕК
Gargona
Gargona 13.12.2004 15:41
702 ziņojumi
И еще, что-то не могу найти где это говорится (про полную сумму). Если Вас не очень затруднит какую-нибудь ссылочку на НА.
Gargona
Gargona 13.12.2004 15:42
702 ziņojumi
Так, теперь я не поняла, вы товар после 01.05. вообще получали?
Xan
Xan 13.12.2004 16:04
4878 ziņojumi
Мы товар получили в 2003 году. Простите некорректно задала вопрос. Попробую еще раз.

Оплачен аванс - 30000ЕЕК

Товар получен 2003.г. - 50000ЕЕК

На границе задекларировано (по невнимательности незнаю кого) ТОЛЬКО - 30000ЕЕК

На границе ПВН заплачен с суммы 30000ЕЕК

Когда заплатили оставшиеся 20000ЕЕК за РЕАЛЬНЫЙ товар, по документам получился аванс на последующие поставки. ВСЕ это 2003 год.

А на 01.05.2004. у меня получается "висят" 20000ЕЕК авансом, но реально этого аванса нет.
Gargona
Gargona 13.12.2004 16:20
702 ziņojumi
Реверс начисляется на аванс или приход товара после 01.05. по данной сделке вам реверс начислять не на что, ведь движение товара и денег у вас было в 2003 году.
Xan
Xan 13.12.2004 16:29
4878 ziņojumi
Просто получается, что на 01.05. у меня висит аванс, который уплачен за товар за который не начислен ПВН. И пусть так и висит...
Gargona
Gargona 13.12.2004 16:37
702 ziņojumi
В конце года Вам надо делать сверку с эстонцами. По сверке выйдет, что аванса нет? Я думаю, что надо весь товар показать полученным. Ну не уплатили Вы на границе PVN, но кто недосмотрел - таможня. Вас пропустили с товаром, насчитали PVN.Сколько сказали- столько Вы заплатили. Декларации не меняйте, товар покажите принятым.Выйдете на нормальную сверку по долгам с эстонцами. Прибыль по итогам года тоже будет реальная.Вы же продавали не контрабасом этот товар. Все ( недоплаченный PVN)с течением времени может никогда и не всплыть.
Gvt
Gvt 13.12.2004 16:59
2079 ziņojumi
Gvt, вы не учитываете, что все это у нее было в 2003 году, т.е. меняется баланс и декларация по ПНП за 2003 год, а это уже не заметить будет сложно.
Xan
Xan 13.12.2004 17:31
4878 ziņojumi
Баланса нет, только декларация ПНП
Gargona
Gargona 13.12.2004 17:37
702 ziņojumi
Сори, декларация ПНН, а там вроде ничего не меняется.
Gargona
Gargona 13.12.2004 17:40
702 ziņojumi
А себестоимость реализованного товара ее не изменит? Или вы товар продавали в 2004?
Xan
Xan 13.12.2004 17:49
4878 ziņojumi
Продавали мы в 2003 г. Себестоимость, мне кажется не изменится, ведь оплатили то мы все в 2003 г., а у ИК доходы и расходы возникают в момент оплаты. Расходы корректируются только расходами относящимися к другим периодам, остатками товара, амортизацией. Расчеты с поставщиками ни куда не включаются. Только оплата (+ и -).
Gargona
Gargona 13.12.2004 17:59
702 ziņojumi
Вроде в моей голове выресовалась нужная картина. Только вот теперь еще вопрос. Аванс перечислялся без налогового счета. Нудно-ли делать реверс в таком случае. Где-то на форуме читала, что нет нал. счета значит нет и ПВН. Но в законе я такого не вижу.
Gargona
Gargona 13.12.2004 22:37
702 ziņojumi
До 1 мая ПВН платили на границе. Какой налоговый счёт и реверс?
Martinas
Martinas 13.12.2004 22:43
38532 ziņojumi
Правильно не видите. А если вы внимательно статью 8 закона почитаете, то увидите, что вариант платежа без счета там предусмотрен и предпалагается что счет выписывается в момент оплаты (надо полагать плательщиком).
Komarik
Komarik 13.12.2004 22:43
10159 ziņojumi
Я уже про после 01.05. Просто очень запутанная ситуация и мне трудно объяснить. После того как у нас повис аванс, который реально не аванс мы получается все время платим этому поставщику (и в настоящее время тоже) как-бы авансом (по документам), который на самом деле авансом не является. Короче это трудно объяснить. Спасибо всем и самое главное, что я поняла в каком направлении мне действовать.
Gargona
Gargona 13.12.2004 23:22
702 ziņojumi

Paldies pateica

Nosūtīt ziņojumu Pievienot Kontaktiem

Vietnes izmantošanas laiks bez autorizācijas ir beidzies!

Lai varētu turpināt izmantot vietni, jums ir jāautorizējas vai jāreģistrējas.

Pēc 10 sekundēm jūs automātiski novirzīs uz reģistrācijas lapu.