Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Nodokļi un nodevas
Как бы вы поступили (реверс) Uz tēmu sarakstu
Atbildes (19)
Во-первых аванс у вас может висеть для другой поставки, во-вторых при зачете аванса оплаченного до 01.05.04. реверс начисляете на всю сумму полученного товара, а не на разницу.
Xan 08.12.2004 20:36
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi
Непоняла. Если мы товар получили в 2003 г, на границе растаможили 30000ЕЕК. То реверс в майской декларации мне с какой суммы делать.
Реверс делаете на полную сумму, т.к. даже если вы делаете зачет вашего "аванса", то он был оплачен до 01.05.
Xan 13.12.2004 15:37
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi
На полную сумму чего? Извените, что такая непонятливая. Это получается на 50000ЕЕК
И еще, что-то не могу найти где это говорится (про полную сумму). Если Вас не очень затруднит какую-нибудь ссылочку на НА.
Так, теперь я не поняла, вы товар после 01.05. вообще получали?
Xan 13.12.2004 16:04
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi
Мы товар получили в 2003 году. Простите некорректно задала вопрос. Попробую еще раз.
Оплачен аванс - 30000ЕЕК
Товар получен 2003.г. - 50000ЕЕК
На границе задекларировано (по невнимательности незнаю кого) ТОЛЬКО - 30000ЕЕК
На границе ПВН заплачен с суммы 30000ЕЕК
Когда заплатили оставшиеся 20000ЕЕК за РЕАЛЬНЫЙ товар, по документам получился аванс на последующие поставки. ВСЕ это 2003 год.
А на 01.05.2004. у меня получается "висят" 20000ЕЕК авансом, но реально этого аванса нет.
Оплачен аванс - 30000ЕЕК
Товар получен 2003.г. - 50000ЕЕК
На границе задекларировано (по невнимательности незнаю кого) ТОЛЬКО - 30000ЕЕК
На границе ПВН заплачен с суммы 30000ЕЕК
Когда заплатили оставшиеся 20000ЕЕК за РЕАЛЬНЫЙ товар, по документам получился аванс на последующие поставки. ВСЕ это 2003 год.
А на 01.05.2004. у меня получается "висят" 20000ЕЕК авансом, но реально этого аванса нет.
Реверс начисляется на аванс или приход товара после 01.05. по данной сделке вам реверс начислять не на что, ведь движение товара и денег у вас было в 2003 году.
Xan 13.12.2004 16:29
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi
Просто получается, что на 01.05. у меня висит аванс, который уплачен за товар за который не начислен ПВН. И пусть так и висит...
В конце года Вам надо делать сверку с эстонцами. По сверке выйдет, что аванса нет? Я думаю, что надо весь товар показать полученным. Ну не уплатили Вы на границе PVN, но кто недосмотрел - таможня. Вас пропустили с товаром, насчитали PVN.Сколько сказали- столько Вы заплатили. Декларации не меняйте, товар покажите принятым.Выйдете на нормальную сверку по долгам с эстонцами. Прибыль по итогам года тоже будет реальная.Вы же продавали не контрабасом этот товар. Все ( недоплаченный PVN)с течением времени может никогда и не всплыть.
Gvt, вы не учитываете, что все это у нее было в 2003 году, т.е. меняется баланс и декларация по ПНП за 2003 год, а это уже не заметить будет сложно.
Xan 13.12.2004 17:31
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi
Баланса нет, только декларация ПНП
Сори, декларация ПНН, а там вроде ничего не меняется.
А себестоимость реализованного товара ее не изменит? Или вы товар продавали в 2004?
Xan 13.12.2004 17:49
4878 ziņojumi
4878 ziņojumi
Продавали мы в 2003 г. Себестоимость, мне кажется не изменится, ведь оплатили то мы все в 2003 г., а у ИК доходы и расходы возникают в момент оплаты. Расходы корректируются только расходами относящимися к другим периодам, остатками товара, амортизацией. Расчеты с поставщиками ни куда не включаются. Только оплата (+ и -).
Вроде в моей голове выресовалась нужная картина. Только вот теперь еще вопрос. Аванс перечислялся без налогового счета. Нудно-ли делать реверс в таком случае. Где-то на форуме читала, что нет нал. счета значит нет и ПВН. Но в законе я такого не вижу.
До 1 мая ПВН платили на границе. Какой налоговый счёт и реверс?
Правильно не видите. А если вы внимательно статью 8 закона почитаете, то увидите, что вариант платежа без счета там предусмотрен и предпалагается что счет выписывается в момент оплаты (надо полагать плательщиком).
Я уже про после 01.05. Просто очень запутанная ситуация и мне трудно объяснить. После того как у нас повис аванс, который реально не аванс мы получается все время платим этому поставщику (и в настоящее время тоже) как-бы авансом (по документам), который на самом деле авансом не является. Короче это трудно объяснить. Спасибо всем и самое главное, что я поняла в каком направлении мне действовать.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt