Es, piemēram, kā slinks grāmatvedis daru tā:

maksāju avansu

100 Ls D2190 K 2620,

18Ls D5721 K2620,

kad saņemu preci:

100Ls D7xxx, K2190

18Ls D/K PVN papildkonts, piemēram 2311 vai 5722, lai nejauc manu automātisko PVN aprēķinu, bet tomēr varētu programmā veikt "dokumenta apmaksu" pilnībā.

Pēc būtības neredzu lielu nepieciešamību debetēt un kreditēt 5310, jo es taču vairs neko šim piegādātājam neesmu parādā (ja nu vienīgi ienākošās pavadzīmes sistēmā ievada kāds noliktavas cilvēks, kuram nav laika pētīt, vai ir priekšapmaksa vai pēcapmaksa)

Ilzex, если бы у вас был присяжник, сразу бы потыкал пальчиком в подобные проводки! К тому же интересно как вы приходуете, если аванс не 100%? Методика у вас есть, интересно что у вас по этому поводу там написано?

Hotelosj bi utocnitj kak u vas postroena programma ,t.e. s kakimi provodkami čtobi PVN odin raz popal v priloženie.U menja programist uže sovetuet na odnoj iz provodok stavitj "!"i togda ona ne popadaet v priloženij ili ja pri začete avansa delaju provodku so znakom "-'kak pisala zdesj ranee.Kaku vas ???

Arturik, эту схему я использовала с 01.05.04 до 31.12.04 для авансом оплаченной аренды, обоснование- изменение законодательства.

Посоветуйте, в балансе оставлять Д2190-118 и К2311-18 некрасиво, может лучше свернуть авансовую оплату (ПВН мы же использовали ) и оставить только Д 2190-100

У меня, как правило, по оплате аванса на счете 2190 остается сумма без налога, так как сам налог отправляю на дебет счета 5721, как предналог.Делаю проводку аналогично, как написала Ilzex:maksāju avansu 100 Ls D2190 K 2620,18Ls D5721 K2620. По получению товара закрываю через 5310. Бывают ситуации, когда на 2190 висит вся сумма аванса с налогом ( если счет на аванс не соответствовал требованиям налогового счета, например, экземпляр, посланный по факсу). На мой взгляд, Starina, лучше "свернуть" авансовую оплату.

Я бы свернула. Да и где в пассиве показывать уплаченный аванс, пусть даже только сумму ПВН?

No vedj dolg debitora na konec goda realjnij 118 Ls .Provodka D2190 K2620 118 D5721 K2311 Ls 18 Ls ,a v balanse v aktive 118.00.,v passive 18 Ls v grafe(pročie kreditori).

Но и полученные авансы в балансе без налога ( на счете 5210 ) разве нет?

A polučennie avansi D2620 K5210 118Ls D2311 K5721 18 Ls,v balansa v grafe "citi debitori" v aktive 18Ls ,v passive 118ls.

С какой стати ПВН по полученному авансу появится в балансе в графе "дебиторы"? На мой взгляд, все авансы, полученыые и выданные, в балансе должны показываться нетто-суммой.

Без налога. ПВН это деньги государства. Оно получило на него право в момент когда аванс получен.И отобрало. Все, его больше нет.

Зинаида, поставщик должен товар на сумму 100 лат. С ПВН все разобрались, когда деньги заплатили/получили.

А кому Вы должны 18 лат?

Я первый раз сталкиваюсь с такими проводками по аваснам заплаченным и полученным, как у Zinaidat. У меня до сих пор авансы полученные и заплаченные в балансе были нетто-суммой.

Да нет, нормальные проводки, правда, не совсем согласующиеся с методичкой.

Да проводки могут быть любые. Вот отражение в балансе - другое дело.

СОгласен, отразить надо бы нетто суммой

Ja često skazatj otražaju po netto summe .Hotelosj bi vislušatj mnenie po etomu povodu.Takieprovodki bili rekomendovani na seminare v SIA"Buhservis".Nu ikogo slušatj???

Читать методичку.

Методичка: http://www.vid.gov.lv/5likumi/vc.asp?source=8Piev/_PVN_apr_metodika.htm&from=941045&KId=8

еще предыдущая страница:http://www.vid.gov.lv/5likumi/vc.asp?source=8Piev/_PVN_apr_metodika.htm&from=901014&KId=8

и далее:

http://www.vid.gov.lv/5likumi/vc.asp?source=8Piev/_PVN_apr_metodika.htm&from=981109&KId=8
http://www.vid.gov.lv/5likumi/vc.asp?source=8Piev/_PVN_apr_metodika.htm&from=1021255&KId=8

pilna versija http://www.vid.gov.lv/5likumi/8Piev/_PVN_apr_metodika.htm