По-русски
Piemēram: PVN deklarācija

Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).

Nodokļi un nodevas

Kā pareizi ar PVN? Palīdziet Uz tēmu sarakstu

Kā pareizi ar PVN? Palīdziet
Situācija sekojoša:

1.28,02,05 mums ieskaitīja avansu 100%

mani grāmatojumi:D2620- K5210= 1334,37

D2391- K5733= 203,55

2. 02,03,05 tika izrakstīta PPR

grāmatojumi: D2310- K6111= 1130,82

D2310- K2312= 203,55

3. Pārgŗāmatoju avansu

grāmatojumi: D5210- K2310= 1334,37

D2312- K2391= 203,55

Viss jau it kā būtu labi, bet kā lai iedabūju PVN deklarācijā realizāciju (6111). Konts 5733 man parādās februārī, bet 6 martā,jo tiek izrakstīts martā, bet PVN deklarācijā tiem abiem jāparādās februārī.Pareizi? Man ir aizdomas, ka 1-o grāmatojumu varbūt vajag kaut kā savādāk. Skatījos arī Bilncē Nr23 2004.gadā
Ilzer
Ilzer 01.04.2005 14:16
321 ziņojums

Atbildes (6)

Tas smaidiņš ieleca pats, jo patreiz nav par ko priecāties. It kā vienkārša lieta, bet apjukums
Ilzer
Ilzer 01.04.2005 14:17
321 ziņojums
Kontejumi februāri:

D-2620 K-5210=1334.37

D-2620 K-5721=203.55

Marta:

Izrakstita pavadz.

D-2310 K-6110=1334.37

D-2310 K-5721=203.55

Norakstisana pec avansa:

D-5210 K-2310=1334.37

D-5721 K-2310=203.55

Ta ir vieglak ja jus stradajat bez programmas.
Betty
Betty 01.04.2005 14:34
1598 ziņojumi
Проводку в феврале можно и несколько иначе:

D-2620 K-5210=1537,92

D-5210 K-5721=203.55

В марте при выписке накладной, как и Betty написала:

D-2310 K-6110=1334.37

D-2310 K-5721=203.55

А затем закрываем полученный аванс:

Д 5721 К 5210 203,55 iepriekš uzskaitītais PVN

D 5210 K 2310 1537,92 priekšapmaksas samazināšana.

При составлении PVN декларации за март из реализации вычитаю сумму этой накладной (1334,37 лат, так как она попала в декларацию в феврале) и из сумм начисленного налога и предналога вычитаю PVN, прошедший по обоим сторонам (203,55, так как он тоже попал в декларацию в феврале). Так раньше было рекомендовано делать в методике, может чего теперь поменялось, не знаю.
Irena22
Irena22 01.04.2005 15:25
42998 ziņojumi
Только всю цифирь перепутали. Сумма реализации 1130,82, НДС на нее 203,55, всего 1334,37.

На мой взгляд лучше делать так, как сейчас мкетодичка советует.

В феврале получен аванс

Д2620 К5210 1130,82,

НДС Д2620 К5721 203,55

В марте отгружен товар

Д2310 К6110 1130,82

НДС Д2310 К5721 203,55

и списан НДС

Д5210 К2310 1130,82

Д5721 К2310 203,55

В декларации облагаемые сделки: К6110 + К5210 - Д5210

НДС на них: К5721 - Д5721.
Maija
Maija 01.04.2005 16:11
28223 ziņojumi
Прошу прощенья, цифры взяла у предыдущего автора, а не из вопроса.
Irena22
Irena22 01.04.2005 16:17
42998 ziņojumi
Paldies,

Skaidrs neskaidriibas radaas ar februaari. Man tas bilances raksts sajauca galvu.Visspatiesiibaa ir elementaari.
Ilzer
Ilzer 01.04.2005 18:25
321 ziņojums

Paldies pateica

Nosūtīt ziņojumu Pievienot Kontaktiem

Vietnes izmantošanas laiks bez autorizācijas ir beidzies!

Lai varētu turpināt izmantot vietni, jums ir jāautorizējas vai jāreģistrējas.

Pēc 10 sekundēm jūs automātiski novirzīs uz reģistrācijas lapu.