По-русски
Piemēram: PVN deklarācija

Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).

Nodokļu konvencijas, ofšori, nerezidenti, brīvas ekonomiskās zonas, muita

Нерезидент - Эстония Uz tēmu sarakstu

Нерезидент - Эстония
15.10.02 был зaключeн договор с Эстонской фирмой- нерезидент (лицензия на video) на 8100USD/4900,50Ls.

Курс БЛ 1$=0,605 1EEK=0,0382.

01.11.02 перечислены деньги (в EEK!)-129333,33EEK/4940,53Ls.

Курс БЛ 1$=0,605 1EEK=0,0382.

А надо было перечислить по договору 128285,34EEK

(8100x0,605=4900,53Ls:0,0382=128285,34EEK).

Значит произошла переплата:

129333,33-128285,34=1047,99EEK/40,03Ls. Так?

Вопрос:

1)Надо ли переделывать договор(не в USD,а в EEK)

2)По закону мы должны заплатить 15% uzņem.ienak.nod.

(в Курземской фининсп. мне сказали, что конвенция с Эстонией принята только для физических лиц, а для юридических-пока на рассмотрении). От какой суммы его надо рассчитывать:

от 4940,53Ls-фактически заплатили или

4900,50Ls-по договору ?
Svetlana-g
Svetlana-g 29.11.2002 20:09
nav ziņojumu

Atbildes (2)

Подоходный налог удерживается в момент выплаты, значит удерживать надо с перечисленной суммы 4940,53 Ls. Договор можно переделывать. А разницу отнести на курсовые колебания. Я считаю, что в подобных случаях лучше в договоре оговаривать курс, по которому будете платить. Сейчас можно составить какой-нибудь актик, что оплачено по договорному курсу. Претензий стороны не имеют.
Maija
Maija 29.11.2002 20:30
28223 ziņojumi
Спасибо, Maija. Я еще хотела бы узнать про PVN. В отчете PVN идет в гр.24 и гр.9.

По проводкам: если оплата производится по договору без выставления счета, мы сами себе выписываем счет на PVN.

Д 2311 К 5721 -753,64Ls(от 4940,53Ls)

и тут-же мы в праве вычетать как предналог эту сумму

Д 5721 К 2311 -753,64Ls(от 4940,53Ls). Так?

Значит в проводках при получении договора и в платежке мы PVN не выделяем? Подскажите пожалуйста, в какой форме мы сами себе выписываем счет, как он примерно ваглядет?
Svetlana-g
Svetlana-g 29.11.2002 22:59
nav ziņojumu

Paldies pateica

Nosūtīt ziņojumu Pievienot Kontaktiem

Vietnes izmantošanas laiks bez autorizācijas ir beidzies!

Lai varētu turpināt izmantot vietni, jums ir jāautorizējas vai jāreģistrējas.

Pēc 10 sekundēm jūs automātiski novirzīs uz reģistrācijas lapu.