Думаю Литовцы должны были выставить счет с НДС.ИМХО

А с каким налогом они этот счет Вам выставили?

Они без НДС выставили

Может у них закон о ПВН подругому трактует место оказания услуги (по юрид.адресу получателя услуг). Тогда для Вас обычный реверс.

А мы в аналогичном случае с НДС должны выставить счет литовцам?

Может попросить их выставить с НДС?

А у нас, по-моему, был бы счет литовцам с 18%.

Если по 4 статье 4 части 1 пункту, то литовцы должны были выставить со своим ПВН, если по 4 статье 7 части 3 или 5 пункту, то реверс

Зачем Вам литовский ПВН платить? У вас ведь так и так реверс будет. Только дороже заплатите за услугу.

Для начала надо уточнить что это:

(4) Pakalpojumu sniegšanas vieta ir tā vieta, kur tie tiek sniegti, šādiem pakalpojumiem:

1) kultūras, mākslas, izglītības, zinātnes, sporta un citi līdzīga rakstura pakalpojumi, kā arī šo pasākumu organizēšana;

или

3) juridiskie (arī advokātu, notāru), grāmatvedības, revīzijas, konsultāciju, tulkošanas, ekspertīžu, inženieru, tirgus izpētes un vadības pakalpojumi, kā arī patentu valdes darbība;

5) informācijas sniegšana, arī pieredzes apmaiņa;

тогда и с налогом определитесь.

Это бухгалтерия,консультации и т.п.Значит мне реверс делать?

А в обратном случае,когда мы литовцам выставляет аналогичный счет(услуга у нас)надо с 18% или без?

В таком случае будет 7 часть 4 статьи и литовцам нужно исправить счет на 0%, а Вы расчитываете реверс по 18%, потому что ПВН платит в этом случае получатель услуги. Если по этой же статье и части счет выставляете Вы и получатель услуги литовцы, то счет выставляете с 0%, а литовцы расчитывают реверс на свою ставку.

Спасибки,а то умотали все эти ньюансы.Но ведь фактически мы ничего не платим?Показываем НДС по дебету и ту же сумму по кредиту,да?

Es laikam kautko nesaprotu. Pakalpojuma sniegšanas vieta taču ir Lietuva. Kāpēc tad revers?

(7) Pakalpojuma saņēmēja juridisko adresi uzskata par pakalpojuma sniegšanas vietu šādiem pakalpojumiem, ja apliekamā persona šos pakalpojumus sniedz jebkurai citas dalībvalsts personai, kas veic saimniecisko darbību, vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētai personai:

Aiivars, viņiem ir 4.panta7.daļas 3)punkts

Sapratu. Paldies.

Реверс делается на услуги из 4.panta7.daļas.В вами полученом счете есть НДС, значит никакого реверса не надо, налог один раз уже уплачен.А вы выставите Литовцам счет с 18%, услуга на терр.ЛР.

Счет от литовцев без НДС.Так надо реверс? И как все-таки нам на аналогичные услуги выставлять счет литовцам?

Они тогда указывают 0% ПВН, а у Вас будет реверс. Если Вы оказываете точно такие же услуги литовцам, т.б. 4 статья, 7 часть, то выписываете счет с 0%, при этом указываете в счете №статьи и части закона, на основании которых применяете 0% ставку, а у них будет реверс.