1)Что значит отработать?

2) За что авансовый платёж?

Когда оплатите этот авансовый платеж, на сумму аванса накрутите налог и отчислите сразу в предналог, т.е.реверс. Курс по Банку Латвии на момент оплаты аванса.

Alenushka,я получила аванс.Буду продавать им товар.

Продаю товар по 0% ставке налога. Значит,на полученный аванс налог не отрабатывается?

Если ваш партнёр и Вы облагаемое лицо, то у Вас НДС 0% (ст.28.ч.1) В 45 и 43 строку декларации по НДС.

Viksa

Отрабатывается -это что?

0% -это 0

Реверс будет у вашего партнёра в ЕС. Если я Вас правильно понимаю.

Да и НДС 2 за квартал.

Если он и я налогоплательщики -понятно, а если я налогопл-щик, а он -нет?

Уважаемая Викса формулируйте вопросы корректно. Нужно сразу писать все исловия задачки. И если Вам дали ссылку на статью будьте любезны прочитать.

SPASIBO.

И ещё:

Likums par pievienotās vērtības nodokli

12.pants
(1.6) Nodokli par piegādātajām precēm vai sniegtajiem pakalpojumiem maksā valsts budžetā par to taksācijas periodu, kad nosūtītas preces vai sniegts pakalpojums un izrakstīts nodokļa rēķins vai saņemts avanss saskaņā ar rēķinu.

MK Noteikumi Nr. 534 Likuma "Par pievienotās vērtības nodokli" normu piemērošanas kārtība:

225. Likuma 12.panta1.6 daļa ir piemērojama arī tādā gadījumā, ja saskaņā ar likuma 8.pantaceturto daļu apliekamā persona, piegādājot preces vai sniedzot pakalpojumus neapliekamām personām, var neizrakstīt nodokļa rēķinu.

Viksa, если вы поставляете товар в ЕС необлагаемому лицу, то вы должны накрутить НДС 18%! Только облагаемым покупателям продаем с 0%. Соответственно, если вы получили в рамках сделки поставки товаров аванс от необлагаемого лица ЕС, то должны отдать с этого аванса 18% государству.

Почитайте закон ст.19; ст.28.

Извините, а вкакой строке декларации этот налог нужно указать?

В строке, где отражаются все сделки с НДС 18% - 41, и данная поставка не отражается в квартальном отчете НДС2.

НДС отражается вместе с прочими 18% в 52.

Bolsoje spasibi za polnuju informaciju.