Ну не от начальной же.

Как-то не получается сделать алгоритм универсальным, значит что-то не алё. По категории нет проблем, а для ОС 1 категории (а теперь и второй) считать налоговый износ от остаточной финансовой что-то странновато.

А если этой 1 категории 100 лет и не памятник архитектуры?

По какой стоимости ввели в экуплуатацию в СИА, с той и считаете.

Они не вводили в эксплуатацию в СИА, в учёте финансовом ничего не изменилось, просто добавился налоговый. Вот я и думаю, может нужно было сначала снять с учёта, а потом поставить по остаточнойв финансах=первоначальная для СИА и тогда было бы всё ОК.

Почему не вводили? Это им кажется что все по прежнему, а на самом деле- они новая фирма.

Тээээк, вот где собака зарыта

Сорри, Уважаемая Makssoft, но в финансовом учете как раз-то и изменилось все.:)

Ну спасибо, я подозревала, что что-то не так

Ну вот, получила информацию, что в двух фирмах с подобной ситуацией уже сданы годовые отчёты. Они тоже не вводили в эксплуатацию в СИА, мало того, что в финансах ничего у них не поменялось, так и налоговый по регрессивному был рассчитан от момента поступления ОС (например с 2000 года), то есть стоимость, от которой вёлся расчёт в 2005 стала остаточная НАЛОГОВАЯ на конец 2004. Вот как!

Что думаете?

Если они бесприбыльная организация, о каком налоговом износе вообще может идти речь? Можно, конечно, тараканов в голове держать, но не в таком же количестве.

Налоговый износ рассчитывается только в 2005, когда они стали СИА, но для того, чтобы его посчитать для 2005 года, нужно иметь входящие налоговые стоимости: коррегированную, остаточную. Для этого и рассчитали до 2005 года.

Не совсем поняла, а что изменилось в финансовом учёте ОС?

А что это корректно начислять налоговый износ на остаточную по финансам и потом накопленный износ в финансах складывать с налоговым?

Не знаю, как там с бесприбыльными, а вот у индивидуалов износ ОС для налоговых нужд считается от остаточной стоимости в фин.учете.

Рита, так нет другого решения, но в финансовом учете нужно было баланс делать на момент смены статуса, потому что для налога отсчет будет с того момента, когда они стали СИА, а по этим стоимостям и пройдет ввод в налоговом.

Спасибо всем, пока Вас мурыжыла, нашла решение, может не очень красивое, но верноепо суммам.

Здание 200000 первоначальная - 50000 износ=150000 остаточная в финансах.

Что если разделить первоначальную стоимость на две составляющие: то есть сделать 2 карточки:

1)200000 (в 2000 году)-50000-150000(в 2005)=0

2)0+150000(в 2005 году) и ей присвоить 1 категорию.

150000 пропустить с + и - как кап. вложения. В отчёте по долгосрочным будет всё правильно и по налогам тоже.

По категории в целом нет никаких проблем, потому что есть точка отсчёта, любые цифры можно туда вбить, хоть с финансового учёта. По конкретному ОС точкой отсчета являются какие-либо операции с ним происшедшие (приобретение, кап. затраты, переоценка, выбытие).

Мне кажется, я правильно придумала, а?

Теперь я все поняла ,Makssoft, про Вас и Вашй программу;) Какой продавец будет заморачиваться проблемами клиентов до такой степени? Жаль, что я не Ваша клиентка.:)

Всё ещё впереди :))).

Такое бывает часто, клиент спрашивает, а как сделать в Вашей программе то-то и то-то. Вот и придумываю. Если алгоритм верный, он должен быть универсальный и выход всегда находится.

Очень много вопросов бывает чисто бухгалтерских, мне тоже интересно их порешать.