А в учебник посмотреть? Лень?

Saskaņā ar pastāvošo likumdošanu par grāmatvedības kārtošanu uzņēmumā ir noteikta norēķinu kārtība ar avansa norēķinu personām. Saimniecisko izdevumu veikšanai noteiktiem uzņēmuma darbiniekiem izsniedz avansus šādos veidos:

1. skaidrā naudā no kases

2. bezskaidrā naudā izsniedzot uzņēmuma bankas norēķinu konta karti.

Visām avansa norēķinu personām, kas noteiktas uzņēmumā kā avansa norēķina personas obligāti ir jāatskaitās grāmatvedībā par naudas līdzekļu izlietošanu. Par avansa norēķinu personai izsniegtajām naudas summām uzņēmuma darbinieks sagatavo avansa pārskatu par naudas līdzekļu izlietošanu un šim pārskatam pievieno attaisnojuma dokumentus, kas apliecina naudas izlietošanas faktu. Visas summas, kas nav apstiprinātas grāmatvedībā ar attaisnojuma dokumentiem un netiek atzītas par izdevumiem saistītiem ar uzņēmuma saimniecisko darbību uzskatāmas par darbinieka parādu uzņēmumam. Avansa norēķina iesniegšanas termiņš ir pārskata mēneša pēdējās darba dienas datums, bet ne vēlāk kā nākošā mēneša 5.datums

Norēķinus ar avansa norēķinu personām uzņēmumā uzskaita kontā 2380. Norēķini par prasībām pret personālu. Konta debetā atsevišķi pa katru norēķinu personu izdara ierakstus uz naudas izmaksas dokumenta (kases izdevumu ordera vai bankas izraksta) pamata, kā arī uzņēmumam radītos zaudējumu par iztrūkumiem. Par naudas līdzekļu izlietošanu konta kredītā izdara ierakstus no avansa norēķiniem un klāt pievienotajiem dokumentiem. Kā vienīgā avansa norēķinu persona uzņēmumā tiek noteikts uzņēmuma rīkotājdirektors Vārds Uzvārds, personas kods 000000-00000. Atbilstoši šim nolikumam izsniegt V.Uzvārds skaidru naudu avansa norēķiniem bez īpaša rīkojuma pēc nepieciešamības, nepārsniedzot 3000 Ls mēnesī no kases, kā arī izsniegt bezskaidras norēķiniem uzņēmuma bankas norēķina konta karti Nr. 000000. Par summām, kas pārsniedz 3000 Ls skaidrā naudā no uzņēmuma kases, nepieciešams īpašs rīkojums, ko izdod uzņēmuma rīkotājdirektors.

Saņemto avansu skaidrā naudā

Saņemto avansu skaidrā naudā no uzņēmuma kases vai ar norēķinu karti noņemtās naudas summas no norēķinu konta avansa norēķinu personai grāmato:

D 2380 Norēķini par prasībām pret personālu

K 2610 uzņēmuma kase vai 262X norēķinu konts bankā

Pēc attaisnojuma dokumentiem tiek iegrāmatots avansa norēķinu summas izlietojums:

D 7XXX izmaksu grupas konti vai attiecīgie bilances konti

D 5732 pievienotās vērtības nodoklis

K 2380 norēķini par prasībām pret personālu.

Saskaņā ar MK noteikumiem Nr. 585 „Norādījumu par to, kura grāmatvedības konta kredītā un kura konta debetā ierakstāma saimnieciskā darījuma summa (iegrāmatojums), izdara rak¬stiski uz attaisnojuma dokumenta vai viendabīgu dokumentu kopsavilkuma vai nodrošina šī iegrāmatojuma atšifrējumu, ja iegrāmatojumu veic elektroniski, un atbilstoši šim iegrāmatojumam izdara ierakstus attiecīgajos kontos” uz avansa norēķinam pievienotajiem attaisnojuma dokumentiem tiek piešķirts kārtas numurs no taksācijas mēneša avansa norēķina (viendabīgu dokumentu kopsavilkums), kurā tiek uzrādīts grāmatojuma atšifrējums par katru attai

Если бы внимательно поискали по форуму, то нашли бы то, что я Вам прислала. Об этом Клео говорила в своих постах.

Nu ko vēl piebilst? Viss kā uz paplātes!

Тут у меня один знакомый поинтересовался, в каком законодательном акте сказано, что надо ОБЯЗАТЕЛЬНО оформлять ав.отчёт, а не выдавать деньги из кассы по чекам.

Нептун, из какого учебника выдержка?

По-моему, можно и из кассы деньги выдавать.Только, если много чеков, замучаешься ордера писать на каждый чек.

protams, ja ļoti gribas rakstīt kases orderus, tad var to darīt. ļoti neērti tas ir, ja uzskaite tiek vesta grāmatvedības programmā, jo kases oredrī jāraksta tā fiziskā persona (visdrīzāk jau darbinieks, kas pircis) nevis pārdevējs, kas izsniedzis EKA čeku, līdz ar to - ja čeka summa pārsniegs 100 latus, tad PVN1 pārskatā par priekšnodokļa summām no programmas reāli nav iespējams (manuprāt) automātisku ierakstu ar pārdevēja rekvizītiem / nosaukumu, reģistrācijas numuru, čeka numuru, datumu, summu čekā bez PVN un PVN summu/, jo or'derī nefigurēs šis reālais pārdevējs.

Rakstīt kases orderi uz katru čeku ir ļoti darbietilpīgi un manuprāt lieki, ja ir iespēja sastādīt vienu avansa norēķinu par visu mēnesi.

"tad PVN1 pārskatā par priekšnodokļa summām no programmas reāli nav iespējams (manuprāt) automātisku ierakstu ar pārdevēja rekvizītiem / nosaukumu, reģistrācijas numuru, čeka numuru, datumu, summu čekā bez PVN un PVN summu/, jo or'derī nefigurēs šis reālais pārdevējs." - это зависит от возможности программы, в какой-то фигурирует, в какой-то нет.

soglasna, eto zavisit ot programmi. Zalktis mne krasivo vidajot jeslji ja zavožu vse 4eki 4erez avansovij ot4ot, da i v misljah u menja nebilo zavoditj 4erez kassu i k každomu 4eku pisatj kassovij order.