Ja Jūs esat so pirkumu samaksajusi caur banku, tas nozīmē, ka Jums ir bijis rēķins uz kura pamata tad arī sis rēķins ir apmaksats caur banku un savukārt šis rēķins ir ir bijis iegrāmatots D 211.. K 531... un tikai, pamatojoties uz cela zīmēm Jūs norakstīsiet so benzinu uz D 7.... K 211... (tā ir mana prakse)

Cien. Storno, vienīgais attaisn. dokuments ir kases čeks, ko ieguvis direktors auto uzpildes stācija, un kā zināms, es nevaru kases čeku iegrāmatot šādā veidā . varbūt Jums ir vēl kādas idejas ??? Paldies

kases ceks (orderis- es tā saprotu) Jums nevar but par attaisnojumu degvielas iegādei, ir stingri reglamentētes kādam ir jābūt DUS izsniegtajiem čekiem, lai gramatvedība tos varētu iegramatot kā derīgus un atbilstošus likuma prasībām. Starp citu, DUS čekiem ir īpašas prasības. Bet tādu "pliku" orderi Jūs vienkārsi varat izmest.

Что-то Вы Сторно мудрите, если у Вас с расчетного счета списали деньги за бензин и это видно по банковской выписке делайте Дт 7620 К 2620 напрямую, а налоговым счетом у Вас будет служить кассовый чек который Вам выдали на заправоной станции.

Amuil, секундочку, чего-то вы горячитесь. Оправдательным документом для признания расходов на топливо является путевой лист, а никак не документ о приобретении. Как совершенно верно написал/а Сторно при приобретении делается проводка Д211. К53.. Счет 53.. закрывается в конце месяца после оплаты счета от эмитента топливной карточки на 26.., а 211. закрывается на 7... по путевым листам. По-моему сие очевидно

Я вынуждена уточнить, что карточка не топливная, а простая виза карта, по которой можно оплатить любую сделку. Ув. коллеги, что от этого меняется и какую проводку мне все - таки провести, я запуталась окончательно ?????

Komarik, при методе периодической инвентаризации ( а я поняла что у Кристины именно этот метод учета) все сразу списывается на 7 группу. Вы ведь не будете это оспаривать? Или Вы считаете что в отношении списания бензина это не допустимо? А подтверждением этой 7-ки безусловно служит путевой лист.

Кристина, Вы можете делать проводку Дт 7620 (если ведете учет товаров методом периодической инвентаризации) или Дт 2111 (если ведете учет методом текущей инвентаризации) а Кт 2620. Правда Комарику больше нравится когда все расчеты "прогоняют" через 5310. Но это на мой взгляд не принципиально. И если Вы все расходы сразу списываете на 7-ую группу с 2620, минуя 5310. Тогда так и продолжайте.

mazliet negribās piekrist Amuil, jo ir norādīts, ka grāmatvedībā ir jāievēro uzkrāšanas princips, no tā izriet, ka ir jāatspoguļo arī piegādātajs, rsp. konts 531

Storno

Uzkrāšanas princips - peļņas vai zaudējumu aprēķina jāietver ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatksrīgi no maksājuma datuma un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas jāsaskaņo ar ieņēmumiem attiecīgajos pārskata periodos.

Un kāds tam viss sakars ar kontējumu uz kontu 5310 šajā situācijā? Un vispār gada laikā.

sakars ir vistiešākais, uzkrāšanas princips neattiecas tikai uz peļņas-zaudējumu aprēķinu, bet arī uz norēķiniem, nevar pa tiešo no bankas, kases vai avansa nor. norakstīt summas apejot piegādātaja kontu- tiesi ARĪ TE izpaužas uzkrāšanas princips.

Storno "nevar pa tiešo no bankas, kases vai avansa nor. norakstīt summas apejot piegādātaja kontu" Jūs nevarētu nosaukt normatīvo aktu kur tas ir atrunāts. Tapēc ka visā literaturā kuru esu lasijusi sakarā ar grāmatvedības uzskaiti un Universitātes pasniedzēji kad iet runa par kontējumiem piedāvā Kt 5XXX,2620,2610 un t.t. Pirmo reizi saskaros ar tādu uzkrāšanas metodes izpratni.

А почему бы не провести оплату с карточки как деньги под отчет Д 2380 К 2620,

а получив путевки и подтверждающие безналичные чеки, сделать Д 7..., Д 5721 - К 2380 ?

Amuil, par uzkrāšanas principu var palasīt Bilancē N 3 no 2002.gadaun mazliet tas skarts ir Nr 6 2003.g. Ja Jums piem.nebūs šis princips ievērots, kā Jūs varat piem. uzzināt par kādu summu noteiktā laika periodā no konkrēta piegādātaja jūs esat saņēmusi preci (tagad daudzi ari salīdzināšanas aktos uzrāda gada apgrozījumus) un bez šī principa es nekādi nevarētu uzreiz pateikt vai man šīs summas sakrīt, nepāršķirstot visus dokumentus.

cik es saprotu, par šī principa neievērošanu pagaidām neviens īpaši nesoda, kaut gan savā laikā audits man par aizrādīja.

Martinas - это тоже вариант, но по утверждению Сторно Вы делать этого не можете так как списание на расходы (согласно принципу накопления)может происходить только через Кт 53ХХ.

Ну что ж, как говорит мой стоматолог, "отнеситесь к этому философски".

Storno es lasiju Bilanci bet manuprāt Jūs parspilējiet par to ka visus izdevumus vajag kontēt caur 53XX. Gadījumā kad prece tiek iegādāta uz pēcapmaksu - protams , bet kad par skaidro naudu un tas ir vienreizējs darījums, tas tikai "piesarņo" grāmatvedības uzskaiti.

pilnīgi piekrītu, ka tas visu piesārņo un mums ir vairāk darba, taču ari pie vienreizējiem darījumiem šis princips tomēr ir jaievēro, kaut ari man tas nepatīk.

Starp citu kādā lappusē Bilancē N 3 no 2002.gadaiet runa par uzkrāšanas principu. Nevaru atrast.

mazliet atvainojos, tas ir 3 menesis, zurnala numurs ir 6 2002.gads 4 lpp tur ir apskatiti visi principi.Laimums veicas!

Я бы делала так - перечислены деньги на директорскую карточку 2380/2620, в конце м-ца авансовый отчет хоз.расходы (не бензин) 7...,5721/2380, бензин 2110,5721/2380, марш.листы 7.../2110.