Договор+кассовые документы на выплату+сообщение в СГД о выплате суммы физическому лицу с удержанием налога+перечисление 25% от арендной платы в бюджет в виде ПНН

1. У меня такой же случай:

А какие должны быть проводки?Например сумма аренды 100 лат

Д77..(аренда оборуд.)-К2610 -75

Д5722(подох.нал.) -К2620 -25. Правильно?

2. Случай второй- мы у физ.лица,зарегистр. как плательщик налогов, арендуем помещение.40 лат перечисляем на его конт.

Проводки: Д77.. -К5311 -40

Извините продолжаю:Д5311-К2620-40

Нужен ли какой-то счет(счет-фактура)в папку с 5311?Или обойтись без 5311?

Подскажите,пожалуйста!

1) Даринал в Ваших проводках не совсем все верно (нет нависления ПНН и в расходы попадает только 75,00 лат, когда арендная плата 100,00 лат)

Должно быть например так:

начислена аренда Дт 77ХХ Кт 55ХХ 100,00

удержан ПНН Дт 55ХХ Кт 57ХХ 25,00

выплачена аренда Дт 55ХХ Кт 2610 75,00

перечислен налог Дт 57ХХ Кт 2620 25,00

А во втором случае проводки правильные

Амуил, спасибо за все Ваши ответы!

А нужен ли нам счет от физ.лица-плательщика нал. за аренду? Или достаточно договора на аренду?

Если есть счет это хорошо, но думаю договор тоже может вполне быть документом на основании которого Вы перечисляете аренду.