Возврат аванса из ЕС

Доброе утро! С пятницей и с хорошей погодой!

Уважаемые форумчане, очередной раз обращаюсь к вам с просьбой разрешить мои сомнения в следующей ситуации:

В прошлом году , а именно в ноябре, наша фирма заключила устное соглашение с датской фирмой о поставке оборудования. Они нам по факсу выслали инвойс на полную сумму установки( 3000 евро). По телефону мы договорились, что оплатим половину , а остальную после получения оборудования.

Они отправили груз морским транспортом. До нас этот груз не доплыл , а утонул. В результате того , что сделка не состоялась , наши партнеры в этом же месяце вернули нам наш аванс-1500 евро.

При составлении PVN декларации я не стала отражать эту не состоявшуюся сделку. Сегодня приходит письмо из VIDа , в котором они упоминают про эту сделку на сумму 3000 евро. Просят поправить декларацию за IV квартал.

Я знаю , что если бы такая ситуация произошла на территории Латвии , то отражать её не надо.

Возможно у кого-то была аналогичная ситуация подскажите как мне заполнить декларацию за ноябрь месяц.

Спасибо.