Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
Komandējuma izdevumu pārtēriņš
Labdien, atvainojos par traucēšanu .Es vēlētos lai Jūs man palīdzat ar vienu jautājumu par komandējumiem. Kā vajag grāmatot viesnīcas izdevumus, kuri pārsniedz normu.Piemēram pakalpojums par viesnīcu kopējā summa 33Ls, nodoklis 5,03Ls , pakalpoj. bez PVN =27,97Ls, Pēc manām domām :
D 7570=14,97
D 5721=5,03
D8290=13,00
Varbūt to pārtēriņu var novirzīt uz avansu norēķiniem?
Kāpēc? Pēc jūsu metodikas darbinieks uzņēmumam atmaksās šo pārtēriņu?
šis darbinieks ir materiāli atbildīgā persona, kurai ir savs avansa norēķinu konts.
vai tad to ir grūti ieviest?
NU UN?
Vai jums rīkojumā par komandējumu bija noteikts, cik dārgā viesnīcā cilvēks drīkst apmesties? Ja nē, tad neko no viņa ieturēt nedrīkst!
http://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/metodiskie%20materiāli/ieien/met_iein_par%20neapl_ienak_2007.doc
sk.7.piemērs
"...SIA “A” darbiniekam ar nodokli nav apliekami šādi komandējuma izdevumi:
- ceļa izdevumi pilnā apmērā;
- viesnīcas izdevumi pilnā apmērā;..."
tad normas ietvāros tikai "dienas naudu" ?
bet viesnīcas izdevumus SIA darbienieka pilnā apmērā ?
Paldies, jūs man ļoti palīdzējāt.
