noteikumi 361 no 01.07.2003. 60 punkts. Kases čekā preču vietā norāda PPR sēriju, Nr, datumu un summas bez PVN, PVN un kopējo summu.

Значит с НДС? Ерунда получается. Я выписываю накладную в марте, у меня реализация с НДС

Д 2310 К 6110 100

Д 2310 К 5721 18,

а в апреле выбивается чек, тоже с НДС. Какие проводки? За что дважды платить НДС?

Почему дважды?

В апреле у Вас будет проводка Дт ЕКА Кт 2310 118,00 лат

Тт Вы чего? Годовые отчеты сказываются?

jūsu gadījumā sastādītu izziņu par EKA čeku ar pretēju grāmatojumu .

Амуильчик, я так и делаю. И правильно ли я делаю, что выбиваю чек в секции необлагаемой НДС?

А еще посмотрите на ответ Соло - это противоречит правилам.

Сола какая она эта pretējа grāmatojumа?

Ну все, приехали. А почему секция необлагаемая НДС? Сделка ведь облагаемая? Только не говорите, что тогда в отчете вся сумма НДС, нужно "вытащить" ее из отчета.

А что разве не так?

Я считаю Вам нужно завести отдельную секцию на оплату накладных и с НДС, а не без.

И при распечатке отчетов по ЕКА из общей суммы НДС "вытаскивать" налог по накладным.

Например:

Реализация по накладным 118,00 лат в том числе НДС 18,00 лат.

ЕКА отчет

Реализация итого 236,00 лат в том числе НДС 36,00 лат и секция оплаты накладных 59,00 лат.

Проводки

Дт 2310 Кт 6110 100,00

Дт 2310 Кт 5721 18,00

ЕКА

Дт 2611 Кт 2310 59,00

Дт 2611 Кт 6110 150,00

Дт 2611 Кт 5721 27,00

Es to jūsu problēmu sapratu tā, ka ir izrakstīta PPR ,kas domāta apmaksai caur banku, bet klients ir samaksājis skaidrā naudā un tas ir tāds vienreizējs gadījums, realizācija jums iegrāmatota izrakstot PPR.

Izsitot kases čeku jums automātiski otrreiz parādās realizācija, tikai šoreiz caur EKA.

Tādā gadījumā pamatojoties uz izziņu grāmatotu 2310 - 6110 = -100.00 un 2310 -5721 = -18.00.

Bet vispār šādiem gadījumiem manuprāt nevajadzētu būt, ja par samaksu vienojaties uzreiz, sastādot līgumu. Tad ja vienojaties par samaksu skaidrā naudā, kases čeks un PPR tiek formēti vienlaikus un uz PPR nebūs nekāda grāmatojuma, jo tas ir tikai kā pielikums pie kases čeka.

Так вот как это делается. Столкнулась с этим явлением первый раз. Накладные мы выписываем только для безналичных расчетов. Но сейчас такая ситуация, что надо и то, и другое.

Но вот еще вопрос. Где-то в законах читала, сейчас не могу найти, что весь НДС показанный в ЕКА журнале подлежит уплате в бюджет. Даже в правилах по заполнению журнала это есть. Не противоречит ли это, "выдергиванию" НДС из отчетов?

"весь НДС показанный в ЕКА журнале подлежит уплате в бюджет. Даже в правилах по заполнению журнала это есть."

И что даже предналог нельзя отнять? Всю сумму в бюджет?

Нет в законодательных актах, которые сейчас некогда искать, была, наверное другая формулировка. Начислить к уплате, может быть. Но про журнал ЕКА - точно к уплате и никаких гвоздей!

Я вот, что думаю. Почему нельзя в секцию, которая НДС не облагается? Оплата уже проведенной реализации действительно не облагается и к НДС не относится?

Domāju nekādu problēmu nevajadzētu būt, jo šāds grāmatojums jau tikai koriģē divreiz iegrāmatotu realizāciju.

vēl vai tik šis koriģētais PVN , ja tas notiek divos dažādos mēnešos , nav jāliek deklarācijas 30 rindā.

Tt у Вас может и не облагается, но Вы посмотрите на это с точки зрения плательщика. И если например это услуги , а не товар. И как доказать, что НДС оплачен. Нет если сделка облагаемая, то в чеке тоже должен быть НДС.

Да, конечно, об этом я не подумала. Спасибо!

В этом случае в кассовом аппарате заводится секция, которая называется "дебиторы". В чеке в соответствии с п.60 правил 361 выбиваются реквизиты накладной. Все проводки как у Amuil.

Sī situācija ir arī mūsu uzņēmumam: risinājums...uztausiju EKAjaunu sekciju...saucaas debitoru maksājumi...un aizpildot EKA žurnālu...šo summu uzrādu atsevišķā aile (piem. 10) un neiekļauju mēneša realizācijā. Sitot čeku debitoram tajā norādu visus firmas rekvizītus+rēķina Nr.unrēķina datumu.

Согласна с Amuil.