Вы бы начали с того, что это за услуга, а потом уже гадать про место её оказания.

Если поставщик не НДС плательщик, на основании какой статьи вы будете рассчитывать НДС?

Kādus tieši pakalpojumus saņemat?

Konsultātivie pakalpojumi

Ne, tas, ka sniegts Latvijas teritorijā neko nemaina. Jūs sakaņa ar PVN likuma 12.p. 1'd. aprēķināt PVN un saskaņā ar 10.p.1.d.3.p. atskaitāt kā priekšnodokli (taisāt reversu)

Bet kā es varu taisīt reversu, ja Lietuvas uzņēmums nav PVN maksātājs!?

12.p(1.1) Par šā likuma 4.pantaseptītajā daļā minētajiem pakalpojumiem, kas saņemti no citas dalībvalsts !jebkuras personas! vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētas personas, nodokli aprēķina un maksā budžetā pakalpojuma saņēmējs, ja tas ir apliekamā persona, neapliekamā juridiskā persona vai neapliekamā fiziskā persona, kas veic saimniecisko darbību.

10.p.(1) Tikai Valsts ieņēmumu dienestā reģistrētai apliekamai personai ir tiesības nodokļa deklarācijā kā priekšnodokli no budžetā maksājamās nodokļa summas atskaitīt:

3) aprēķināto nodokļa summu, kas apliekamajai personai taksācijas periodā jāmaksā kā pakalpojuma saņēmējai savu ar nodokli apliekamo darījumu nodrošināšanai...

Paldies, sanāk kā tomēr ir jāmaksā nodoklis:-(

Faktiskā maksā jau sanāk = 0 ko tad bēdāt:-)

Sākumā ir jāaprēķina, un vienlaicīgi, saskaņā ar 10.1.3. Jums ir tiesības atskaitīt kā priekšnodokli šo APRĒĶINĀTO nodokļa summu.Irreverss un rezultātā nav jāmaksa nekas.