Да я ж уже перевела на человеческий:-O Или перевести на русский всё, что ни ответили?

Их мнение таково - если счёт авансовый и он выставлен в 2008-м, и клиент его оплатил в 2008-м , то он ПВН отчислит в декабре, считая, что ты, получив его оплату , отразишь это в своей декларации.Но ты получила эту оплату в январе, и начала чесать репу, с какой ставкой теперь в декларацию включать январскую. На что тебе ВИД выражает своё мнение - если у тебя ЕСТЬ докУмент от того клиента, который подтверждает оплату в декабре, проводя январём, ты применяешь ставку 18%(это они так допускают):-)

Т.б., возвращаемся к тому, что было раньше - полученные суммы в начале января по авансовым счетам, нужно профильтровать на предмет дня оплаты, что бы не заморачиваться потом с перерасчётом ПВН. Если клиент этот счёт оплатил только в январе, то счета должны уже быть с 21%.

Вот в кратце то, что они тебе имели ввиду:-)

Т.е. ты это поняла так. Угу. Ну ладно...подождём когда они разродятся ПВН декларацией. Тогда картина хоть чуть-чуть проясниться....:-)

Я тоже поняла так, как Таня.

Дык все пять ставок там и будут, ничего другого не получается:-) Другое дело, что они в тех Правилах пропишут по её составлению:-)

Paldies, meitenes, par domu apmaiņu.

Būs vien jāsagaida jaunā deklarācija, kas cits atliek.

Kolēģi- bet kādu izmaklēšanu vajag:

Šis starpības "nauda ceļā"taču īzlien"norēķinu salīdzināšnas katā kad saņemam atbildi .

Vienīgi tad precizējums PVN deklarācijā būs jāveic pēc aktu saqņemšanas:

Jūs uzrādat vienu atlikumu bet darījumu partneris- citu- ar paskaidrojumu ka nauda izskaitīta xx decembrī.

Vienīgi- kā mēs apmaināmies ar aktiem un cik korekti tos aizpildām.

Tā kā atliek kritiskos klientus operatīvi salīdzināt- ( nauda ienāk jaunā gada pirmajā otrajā darbadienā)

Vienīgi- jāizdomā kā to ielikt gada pārskatā jo leks ārā VID matemātika: neto+ daļa no pārējiem ieņēmumiem+ (avansu novirze gada beigas -gada sākums) - nu vispār būs pieprasījumi pēc paskaidrojumiem un tad nu atcerēties šo informatīvo vēstuli un cerēt ka ņems pa pilnu.;-)

Vispār, kā jau domāju, nebūs nemaz tik traki ar to rēķinu noformēšanu. Uff...

Cleo! получили ли Вы ответ из VIDа на свой вопрос, который из двух вариантов выставления счетов все же правильный?

Neviens no tiem nevar būt pareizais. Par to jau te bija runa.

nē, nesaņēmu vēl atbildi, jo seminārs būs tikai 30.janvārī un tad vai nu dos atbildi vai nē.

Ja nu pastāv kāda šauba, tad viennozīmīgi, ka pēc Jūsu datiem - rēķina kopējā summa apmaksai sastāda Ls 121.00.

kur tad 3 lati palika?

ja kopējā summa ir 242 mīnus avanss 118 = 124 Ls.

grāmatojot man gala rezultāts sanāk pēc 1.varianta

izrakstīts rēķins

D 2310 Norēķini ar pircējiem 242,00

K 6110 Ieņēmumi 200.00

K 5721 Norēķini par PVN (42 - 18) 24.00

K 57211 Norēķini par PVN iepriekš samaksātiem avansiem 18.00

Avansa ievērtēšana

D 5210 Saņemtie avansi 100.00

D 57211 Norēķini par PVN iepriekš samaksātiem avansiem 18.00

K 2310 Norēķini ar pircējiem 118.00

Nezinu, varbūt esmu ieciklējusies, bet citādi man nekādi nesanāk.

Likuma „Par pievienotās vērtības nodokli” pārejas noteikumu 55.punktā ir noteikts - ja preču piegāde saskaņā ar šā likuma 8.pantapirmo daļu vai pakalpojuma sniegšana saskaņā ar šā likuma 8.pantaotro daļu ir notikusi līdz 2008.gada31.decembrim, bet nodokļa rēķins vēl nav izrakstīts, šim darījumam piemēro attiecīgo nodokļa likmi, kas šādai preču piegādei vai pakalpojumam bija piemērojama līdz 2008.gada31.decembrim.

Tātad

darījuma vērtība 2009.g., kura apliekama ar PVN likmi 21% apmērā ir (200-100) = 100 Ls.

Viss.

Ls 3.00 ir nodokļa starpība, kuru gribat piemērot, darījuma daļai, kura attiecas uz iepr. taksācijas periodu - 2008.gadu(not.55.punkts).

Sorry, ka iejaucos "ne savā lauciņā".

par diskusiju jau nav jāatvainojas. Paldies.

Biju laikam ieciklējusies...

Cleo!!! получили ли Вы ответ из VIDа на свой вопрос, который из двух вариантов выставления счетов все же правильный?

Сумма сделки по договору 900.00+18%=1062.Получен аванс в 2008 году 300+18%=354,сейчас зокончили работу,как правильно выписать счет???

выписать 2 счета ИМХО отдельно на сумму 300+18% и отдельно на 600+21%

Я бы все в одном счете указала, если это не разные услуги.