Uzmanību! Jūs šobrīd skatāties forumu ierobežotā režīmā - autorizējaties (lapas augšdaļā) vai reģistrējaties lai piekļūtu visām foruma iespējām (tēmas / atbildes izveidošana, piekļuve sarakstiem «Atlasītās», «Manas tēmas», «Neizlasītās»).
kontējums SOS
mīļās, gudrās ķolēģu galvas! palīdziet īslaicīga "prāta aptumsuma" brīdī!
situācija!
30/04/-veikts pirkums ar karti. loģiski grāmatojums būtu:D238 - K262, bet...
aprīļa mēnesī konta izdrukā šis pirkums netiek parādīts. tas parādās tikai 5/05/, tātad K262 varu uzrādīt tikai maijā, bet PVN no pirkuma un izmaksas ir atrakstītas no K238 aprīlī. t.i. uz aprīļa beigām man nesakrīt konta 238 atlikums ar uzrādīto atlikumu avansa norēķinā!
ko darīt ar to starplaiku no 30/04/ līzd 5/05, kad šī pirkuma summa "karājas gaisā"! vai ir jāveic kāds starpkontējums?
jau iepriekš pateicos par padomiem, palīdzību, asprātībām un подколк-ām!
Atbildes (17)
Nekāda vaina, ka konta 2380 atlikums nesakrīt uz aprīļa beigām. Viss ir loģiski - izdevumi tika veikti aprīlī, bet nauda norakstīta no konta maijā.
А как вы вообще расчеты с картами учитываете? Сделку, разумеется, надо показывать в день её совершения (30/04). Проводка Д2380 К5... (расчты по карте). В момент снятия денег - Д5... К262.
Мартинас! Но ведь и остатки по банку в балансе не будут тогда совпадатй с банковской распечаткой.
Конечно, можно просто бухгалтерскую справку написать и все оставить как есть.
Кстати, а что за странная проводка для расходов Д2380? Я так понимаю, что первая часть была Д7... К 2380? При оплате покупки картой по-моему не самый лучший вариант...
а как списать PVN, и куда присобачить чек покупки - к распечатке банка? если есть аьтернатива, поучите меня, еще совсем "зеленого" бухгалтера, буду очень рада!
Точно, Комарик! : )) Я тоже зациклилась на проводке указанной Корсаире : )) А ведь все совершенно просто! : ))
Сдал авансовый отчет Д7*** К2380 (списал PVN)"присобачил" чек покупки к авансовому отчету : ));
появилась запись в банковской распечатке Д2380 К2620.
Да, Клёпа, так я и делаю. А то, что 2380 на стыке месяцев не всегда закрывается - не страшно, в следующем месяце закроется.
Комарик, а при расчете картой какой по-вашему вариант лучше?
На мой взгляд, в данном случае нет никаких авансовых отчетов. Фирма чего-то купила, заплатила своей кредитной картой. Где здесь расчеты с персоналом (кажется так официально называется 2380). Проводки на мой взгляд должны быть Д7... К5... (ну и 5721, разумеется). При снятии денег с расчетного счета - Д5... К 262.
Как вы уже, наверное, поняли, я вообще против столь широкого использования 2380, характерного для многих местных фирм и фирмочек.
А то, что оправдательный документ - это чек ЭКА, ещё совершенно не означает, что его обязательно надо проводить через 2380.
Хорошо, ситуация у нашей фирмы: карточка выдана водителю, с нее идет только заправка а/м. На карточку перечисляются деньги с основного счета (у карточки свой счет). Водитель тратит эти деньги, а потом отчитывается. Почему не 2380?
Ну опять же, а зачем? Я понимаю необходимость авансовых отчетов, когда работники что-либо покупают за наличные и потом несут чеки (или наоборот, фирма выдает наличные на покупку чего-либо). Если же деньги гоняются по фирменным банковским счетам...
Martinas, я тоже так делаю, можно этот счет назвать как угодно, но за него ответственный тот человек в фирме, у кого карточка и пока он чеками не отчитается, которые совпадут с отчетом продавца бензина и путевки по использованию бензина не напишет, на 7... суммы эти списывать нельзя, я так думаю.
Согласна с Комариком.
Получается, что и взятие налички из банкомата пойдет через авансовый отчет. И вообше тогда, индивидуализируем все безналичные расчеты! Пусть отчитываются, кто оплатил счет за телефон!
Бог мой! вот и мне на консультации сказали- вы же кому то карочку даете- она не сама ходит...по моему у наших- тех кто это все выдумывает не все впрорядке с фантазией((((((ппопробовали бы сами выполнить ВСЕ что наметодили...
Ладно, а как? Не вижу разницы - выдали наличку под отчет или дали в руки карточку с деньгами на ней.
Так доступ к расч.счету также имеет установленное лицо. Так и что?
Я бы сделала через 53(расчеты с пост): чек - Д7...-53..., по банковской выписке - Д53...-К262. В пиезимес - расчет по карте Нр.835465435654. Ну или еще про карточку отдельный счет заводить.
Во-первых, у нас расчетный счет фирмы и счет карточки - это два разных счета в банке, и, соответственно, в бух.учете. Во вторых, карточка выдана подотчетному лицу для определенных видов расходов. В третьих, какая принципиальная разница, как будет нумероваться счет - 2380 или 53..?
Никакой. Вопрос закрыт.
Aizvērt
Īss pārkāpuma apraksts
Aizvērt
Rediģēšanas vēsture
