Сталкивалась. И не с одной. Часто так просят делать фирмы, перечисляющие этот бонус в виде денег на расчётный счёт фирмы-покупателя. Поэтому выписываю счёт и провожу как доход.

Arī mani šis jautājums jau kādu laiku nodarbina. Agrāk preču piegādātāji izrakstīja kredītrēķinus par piešķirtajām atlaidēm, bet tagad visi kā viens līgumā ierakstījuši punktu, ka rēķinu piestādām mēs- preču saņēmēji. Man nav grūti izrakstīt rēķinu, bet liekas kaut kā neloģiski - nekādu pakalpojumu taču mēs nesniedzam. Arī grāmatvedības literatūrā, ko esmu lasījusi, parasti tiek minēts piegādātāja kredītrēķins. Un es šīs atlaides lieku 7.kontugrupā un samazinu izdevumus, jo pēc savas būtības tās ir un paliek atlaides, lai kas arī to rēķinu nerakstītu.

Meitenes mīļās! Domājiet loģiski! Kāpēc firmai piestādīt jums rēķinu un maksāt naudu? Nepiestādījāt? Paši vainīgi - naudu nedabūsiet. Tur tā sāls.

Un nav problēmu - naudu gribiet - rakstiet rēķinu

es tieši tāpat rīkotos un jūs visas - arī

Tieši tāpēc jau arī nepretojos un rakstu tik augšā:-D Bet man tā būtība neliekas īsti loģiska : man kā atlaides saņēmējam jāizraksta rēķins ar tekstu "atlaide no apgrozījuma" vai "preču apjoma atlaide" .

Loģika tā - neuzrakstīji, naudu nedabūsi. Ir pat ļoti loģiski

Tādai loģikai piekrītu:-D

Методичка СГД.

Пример 67.

Поставщик товаров A (облагаемое лицо) и покупатель товаров B (облагаемое лицо) заключили договор купли-продажи товаров с условием, что за достигнутый за определенный период времени объем покупок поставщик товаров A предоставит покупателю B bonus скидку в размере 10% от стоимости поставленных товаров в виде денежной премии. Предусмотренными в договоре условиями для предоставления скидки установлено, что покупатель товаров оплачивает всю указанную в налоговом счете сумму.

Поставщик товаров A в марте отправляет товары покупателю В и выписывает налоговый счет, в котором указывает стоимость товаров 1000 Ls, ставку НДС 18%, рассчитанный НДС 180 Ls, всего 1180 Ls.

Так как покупатель товаров B выполнил условия договора, поставщик товаров A в конце предусмотренного договором периода (в апреле) предоставляет покупателю скидку в размере 10% от стоимости поставленных товаров в виде денежной премии, то есть 100 Ls (1000 Ls х 10%), и выписывает налоговый кредитный счет, в котором указывает сумму скидки 100 Ls, ставку НДС 18%, рассчитанный НДС 18 Ls, общую сумму, которая возвращается покупателю B - 118 Ls.

Покупатель товаров B в бухгалтерском учете использует метод непрерывной инвентаризации учета запасов.

Поставщик товаров A в бухгалтерском учете упомянутую сделку отражает следующим образом (Ls):

1) в марте поставляет товары и выписывает налоговый счет, учитывает рассчитанный НДС:

Д "Задолженность покупателей и заказчиков" 1180

К "Доходы хозяйственной деятельности" 1000

К "Расчеты по налогу на добавленную стоимость" 180.

Стоимость поставленных товаров 1000 Ls указывается по строке 41, рассчитанный НДС 180 Ls - по строке 52 декларации НДС за март.

2) получает оплату за поставленные товары:

Д "Деньги" 1180

К "Задолженность покупателей и заказчиков" 1180;

и так далее

Jā , arī tajos VID metodiskajos norādījumos rakstīts, ka piegādātājs par atlaides summu izraksta kredītrēķinu nevis otrādi.

Бывают еще дебетные счета.